律师在线:

15617811114

公司法文集

股东资格确认纠纷解读|郑州市专业公司法律师

发布时间:2018-09-05
点击量:

           公司纠纷——股东资格确认纠纷法律解读|实务操作

 


引起股东资格确认纠纷的基础民事法律关系


股东资格确认纠纷系公司纠纷中高发的一类案由。引起该类纠纷的基础民事法律关系、事实常见于:工商登记与实际出资不符、投入资金行为性质不明、股权转让瑕疵、隐名股东(实际出资人)存在、公司融资以股权提供担保、债权债务关系、代持股行为、股东除名、虚假增资行为等。

该类案件主要裁判法律依据《公司法司法解释三》第22条,当事人之间对股权归属发生争议,一方请求人民法院确认其享有股权的,应当证明以下事实之一:

(一)已经依法向公司出资或者认缴出资,且不违反法律法规强制性规定;

(二)已经受让或者以其他形式继受公司股权,且不违反法律法规强制性规定。

法院主流裁判规则

上述基础民事法律关系中,可分为债权人与股东、公司之间外部法律关系,公司内部法律关系两类。对于该两类应当分别着重适用不同的确认标准。确认标准分为实质要件、形式要件。

实质要件,出资证明、委托出资协议、行使股东权利、履行股东义务、实际参与公司管理、公司及其他股东的认可、系原股东、公司发起人之一、代持股协议等。

形式要件,本文下文列明的法条对应的工商登记记载、公司章程记载、签字、出资证明书、验资报告、股东名册。当事人具有上述形式要件,可以初步推定其具有股东资格。

涉及债权人与股东、公司之间外部法律关系,应遵循公示工信原则与外观主义要求,坚持形式要件高于实质要件,以保障交易安全与善意第三人利益。将工商登记材料作为确认股东资格的依据。

涉及公司内部法律关系,股东内部就相互之间股权转让而产生的股东资格确认纠纷,应坚持实质要件高于形式要件,允许实质要件推翻形式要件。应以公司股东之间实际签署的章程、协议为准。存在实际出资人时应查明其出资目的、出资行为的性质,重视其与登记股东、公司的相关约定。

为了保持公司的人合性,上述确认亦需要取得公司其他股东半数以上的同意。若公司章程对此有合法的特别规定,亦应满足。

 

股东资格确认纠纷的相关法律规定及法律适用|解读

 

一、直接适用的法律是《公司法司法解释三》

第22条,当事人之间对股权归属发生争议,一方请求人民法院确认其享有股权的,应当证明以下事实之一:

(一)已经依法向公司出资或者认缴出资,且不违反法律法规强制性规定;

(二)已经受让或者以其他形式继受公司股权,且不违反法律法规强制性规定。

解读:股权取得的方式有两种,一种是“原始”取得,一种是受让或继受取得。当事人应当依据自己主张取得股东资格的基础民事法律关系(取得方式),来相应的收集证据、提出诉请。

条文中的两款规定,分别隐含了三个条件,依法、行为、不违法。就第一款举例,依法:形式方面表现为,或工商登记为股东、或公司名册、公司章程、股东出资证明书等记载为股东;实质方面表现为出资、认缴行为达成有效意思表示,行使股东权利、承担股东义务、有效协议约定。行为:出资行为性质是向公司出资、认缴出资成为股东的意思表示清楚、与公司或登记股东有效协议约定,实际履行了出资认缴出资义务、实际行使了股东权利承担股东义务。不违法:经其他股东半数以上同意。公司章程对该条做出合法约定的,应当满足约定的条件。如遇相关纠纷,可以对照本文列举的法定进行主张、举证。

第23条,当事人依法履行出资义务或者依法继受取得股权后,公司未根据公司法第31条、第32条的规定签发出资证明书、记载于股东名册并办理公司登记机关登记,当事人请求公司履行上述义务的,人民法院应予支持。

解读:需准确理解“依法履行出资义务”或者“依法继受取得”。实务中,要与债权债务、担保、代持股、隐名股东等相区分,出资方式要依法进行,当事人双方意思表示要清晰等。公司章程对该条做出合法约定的,应当满足约定的条件。如遇相关纠纷,可以对照本文列举的法定进行主张、举证。

第24条,有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同,约定由实际出资人出资并享有投资权益,以名义出资人为名义股东,实际出资人与名义股东对该合同效力发生争议的,如无合同法第52条规定的情形,人民法院应当认定该合同有效。

前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议,实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主张权利的,人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的,人民法院不予支持。

实际出资人未经公司其他股东半数以上同意,请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的,人民法院不予支持。

解读:选择为隐名股东时,必须要与登记股东约定清晰委托关系及委托协议中的权利义务关系。准确把握,委托协议是对双方有效,对外不一定有效。尽量选择,与该股东、公司签订书面协议,固定公司、其他股东认可、同意其隐名的行为、随时显明的行为,或者对委托代持股事宜进行告知,或实际行使股东权利。公司章程对该条做出合法约定的,应当满足约定的条件。如遇相关纠纷,可以对照本文列举的法定进行主张、举证。

 

二、诉讼请求、答辩、举证责任、证据、质证、事实的认定等适用的法律是《公司法》、《公司法司法解释三》中相关规定

注:简便起见,法条只陈述相关部分。上述一法条不再重复。

《公司法》第7条,依法设立的公司,由公司登记机关发给公司营业执照。

公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、经营范围、法定代表人姓名等事项。

公司营业执照记载的事项发生变更的,公司应当依法办理变更登记,由公司登记机关换发营业执照。

解读:营业执照记载的股东信息是主张股东资格的形式要件之一,也是需要收集的证据。

第11条,设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。

解读:要重视公司章程的“强大作用”。

第25条,有限责任公司章程应当载明下列事项:

(四)股东的姓名或者名称;(五)股东的出资方式、出资额和出资时间;

股东应当在公司章程上签名、盖章。

解读:章程记载的股东信息、股东签字是需要收集的证据。

第31条,有限责任公司成立后,应当向股东签发出资证明书。

出资证明书应当载明下列事项:

(四)股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期;

(五)出资证明书的编号和核发日期。

出资证明书由公司盖章。

解读:出资证明书是需要收集的证据。

第32条,有限责任公司应当置备股东名册,记载下列事项:

(一)股东的姓名或者名称及住所;(二)股东的出资额;(三)出资证明书编号。

记载于股东名册的股东,可以依股东名册主张行使股东权利。

公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记;登记事项发生变更的,应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的,不得对抗第三人。

解读:股东名册是需要收集的证据。正确理解最后一款规定的对内、对外两种区别。

第36条,有限责任公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构,依照本法行使职权。

第37条,股东会行使下列职权:(一)……(十一)

对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的,可以不召开股东会会议,直接作出决定,并由全体股东在决定文件上签名、盖章。

解读:行使股东权利的证据,也是需要收集的证据。

第71条 有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。

股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意,其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的,视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的,不同意的股东应当购买该转让的股权;不购买的,视为同意转让。

经股东同意转让的股权,在同等条件下,其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的,协商确定各自的购买比例;协商不成的,按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。

公司章程对股权转让另有规定的,从其规定。

解读:注意转让股权时要依法定的程序进行,避免被撤销。重视公司章程的“强大能量”

第75条,自然人股东死亡后,其合法继承人可以继承股东资格;但是,公司章程另有规定的除外。

解读重视公司章程的“强大能量”。

第178条,有限责任公司增加注册资本时,股东认缴新增资本的出资,依照本法设立有限责任公司缴纳出资的有关规定执行。

解读:要依法行为,程序要求、实质行为要符合法定要求。

《公司法司法解释三》

第1条,为设立公司而签署公司章程、向公司认购出资或者股份并履行公司设立职责的人,应当认定为公司的发起人,包括有限责任公司设立时的股东。

解读:若存在上述行为,是需要收集的证据。

第17条,有限责任公司的股东未履行出资义务或者抽逃全部出资,经公司催告缴纳或者返还,其在合理期间内仍未缴纳或者返还出资,公司以股东会决议解除该股东的股东资格,该股东请求确认该解除行为无效的,人民法院不予支持。

第28条,冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司登记机关登记的,冒名登记行为人应当承担相应责任;公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资义务为由,请求被冒名登记为股东的承担补足出资责任或者对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的,人民法院不予支持。

 

总之,因引起股权资格确认纠纷的民事基础法律关系不同,而适用的裁判原则会有不同,亦或兼有。各类民事基础法律关系的判断、认定亦比较复杂。即使是资深法官、资深专业公司律师亦难免判断有偏差,如遇该类事件,尽量咨询律师后进行,或委托律师参与办理。

 

                       耿武杰律师

                          2018年6月15日

 


601947779
15617811114
经典案例